关于2018年政府财政预算草案审查情况的报告
——2018年4月24日在洪湖市第八届人民代表大会常务委员会第十三次会议上
市人大财政经济委员会主任委员 余星
市人大常委会：
根据《中华人民共和国预算法》和《湖北省实施<中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法>办法》规定，从3月12日开始，市人大财经委员会组织15名荆州市、洪湖市两级预算审查专家和一名乡镇人大主席、一名常委会组成人员，集中一个月时间，对洪湖市2018年政府预算收支安排情况进行了审查。根据专家组审查情况，财经委认为，洪湖市2018年财政预算具体方案（草案）符合实际，基本可行。建议本次常委会审查批准。现将有关情况报告如下：
一、公共预算收支安排情况
2018年地方一般公共预算来源计划358543 万元，其中：地方一般公共预算收入计划97500万元，上级财力补助98374万元，专项转移支付111198万元，调入资金51471万元。
2018年一般公共预算支出计划378543万元，其中：本级支出345359万元，到期地方政府债券还本11556万元，上交省级21628万元。
收支相抵，缺口20000万元。
二、对2018年财政预算草案的总体评价
2018年的财政预算编制围绕市委、市政府的发展战略和工作部署，紧密结合洪湖市的财政、经济形势，遵循“有保有压、突出重点”的基本原则，收入安排坚持“增速适度，质量提升”的发展思路，财政支出安排更加关注当前发展中重点问题的解决以及民生的持续改善。预算编制的科学性、完整性、公平性显著提高，财政在促进洪湖经济社会平稳健康发展方面的作用更为显现。但受制于产业结构中的一些长期性、结构性矛盾和中央宏观经济政策影响，预算编制还存在以下四个方面的问题：
（一）收支平衡难度较大
2018年，税收地方留存为66872万元，当年新增财力7172万元，且上年预算基数本身存在缺口的情况下，当年新增支出38385万元，形成预算缺口2亿元。另外，调入资金51471万元的来源尚不确定，两项共计71471万元，占一般公共预算收入总额358543万元的19.93%。
（二）财政供给包袱过重
目前财政供养人员21354人，其中在职13053人，离休30人，退休8271人。用于保障人员方面支出需求达到22亿元，2018年包括非税收入在内本级实际可支配财力为19.6亿元，仅人员方面刚性缺口达到2.4亿元。另外还有各种劳务派遣、以钱养事、社区网格化、社会事务服务到村的各项协理员等政府购买服务类劳务支出，均加重了财政负担。
（三）债务风险防范能力脆弱
2018年，政府需承担偿还的债务本息总额为61715万元，包括中央债券本息18915万元、PPP项目政府支出责任10100万元、弘瑞投资公司政府购买服务项目38160万元。在地方财力相对薄弱情况下，既要加快补短板，继续完善基础设施，推进基本公共服务均等化，又要适应新常态，逐步增加产业结构调整、民生改善、城市建设管理精细化等投入，还要回应群众对持续改善民生的期盼，在当前上级逐年减少地方专项补助政策背景下，筹资、争资、融资任务考验着财政的承受极限。
（四）预算编制部分项目不细化
部分项目预算采取打包安排的办法，未编制到具体项目和用款单位，实行执行过程按工作考核结账，导致部分项目预算与执行存在一定的差异。
三、对落实2018年政府财政预算方案的几点建议
为了全面实现2018年财政预算目标，保证财政稳定持续运行，结合预算审查情况，预算审查委员会建议市人民政府：
（一）严格预算收支管理。一是税收和非税收入征管要“双管齐下”，齐抓共管，并努力提高财政收入质量，增强地方自主财力。二是始终牢固树立过紧日子思想，提高预算绩效管理的针对性、有效性，强化预算约束。三是继续加大向上资金争取力度，继续推进省级财政专项资金深度整合，助力社会事业全面发展。四是全面清理清收、盘活财政借款资金形成的存量资产，缓解资金供需矛盾。
（二）积极推进各类改革。一是创新财政管理机制改革，加强国有资产、资源收支管理，不断完善部门重点项目支出评审方式，健全预算执行动态监控机制，切实提高资金使用效益。二是加快推进事业单位分类改革，逐步研究解决编制管理与人事岗位不匹配问题，逐步削减非财政供给人员相关支出，减轻公共财政负担。
（三）筑牢财政安全防线。一要加强地方政府债务限额管理，举债规模要与地方经济承受能力相适应；二要加大对预算编制、执行重点环节和薄弱环节的监督检查，依规严肃处理骗取或挪用财政资金行为。
以上报告，请予审议。
