(一)2007年我市财政工作的指导思想
以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,牢固树立科学发展观,按照市委、市政府的统一部署和安排,坚持做大财政蛋糕,做小财政供养系数,做优财政资源配置,做强财政保障能力的“四做”工作目标,按照“积极稳健、量力而行、保障重点、支持发展、促进和谐”的原则,着力支持招商引资,培育市场主体。着力支持社会主义新农村建设,巩固农业基础地位。着力支持机构改革,提高行政运行效率。着力推进财政管理方式转变,提高财政管理水平。着力规范收入分配秩序,优化投资环境。着力支持基础设施改善,加快和谐洪湖建设,促进全市经济社会全面、协调和可持续发展。
(二)2007年我市财政预算收支计划
按照上述指导思想和“积极稳健、量力而行、保障重点、支持发展、促进和谐”的原则,我们编制了2007年财政收支具体计划。
1、收入计划安排
按照上级财政部门要求,从今年3月份起,“全地域财政收入统计口径原则上不对外使用,今后统一使用财政总收入口径”,“市县财政总收入包括以下项目:地方一般预算收入,在当地缴纳的国内增值税中央、省级分享收入,国内消费税,纳入分享范围的营业税省级分享收入和企业所得税、个人所得税中央、省级分享收入”。由于年初我市人大会议通过的全市财政收入计划23574万元,是全地域财政收入口径,其中包含了由国税部门征收的、不属于县市财政总收入口径的个人利息所得税999万元,必须予以剔除。
2007年,按新口径重新确定的我市财政总收入计划为22575万元,比上年增长10%,其中:中央分享收入计划8606万元,比2006年增长19%,省分享收入计划2048万元,比2006年增长11%,本级一般预算收入计划11921万元,比2006年增长3.8%。
分征收部门计划如下:
(1)国税部门计划10106万元,比06年完成数增长15%。
(2)地税部门计划6314万元,剔除所得税虚收因素后,实际征收计划为5924万元,同比增长10%。
(3)财政部门计划6155万元,与上年持平。
分主要税种计划如下:
(1) 增值税9049万元,同比增长15%;
(2) 企业所得税1984万元,同比增长29.68%,其中国税部门计划1057万元,地税部门计划927万元;
(3) 营业税2508万元,同比下降4.38%;
(4) 个人所得税1180万元,同比增长52.64%;
(5) 其他工商税收1699万元,同比增长6.85%;
(6) 非税收入计划6155万元,与上年持平。
2、支出计划安排
根据财政预算安排原则,全市财政支出计划47984万元,其中:经常性支出计划41651万元,比上年增加5721万元,增长15.9%,比年初人大会通过的支出增加了3486万元,主要是将中央下达的建立义务教育保障新机制转移支付3486万元安排的支出列入到本级预算。
2007年新增支出重点用于四个方面:一是重点保证机关干部和教师工资发放;二是重点保证机构正常运转;三是重点保证市委市政府决策的重大专项;四是重点保证政策法规必须配套的支出。
按照新的政府收支分类,2007年财政经常性支出分主要项目如下:
(1)一般公共服务支出10543万元,同比增长8.08%,新增支出787.96万元,其中:行政干部调标增资102.86万元,侨联工作经费0.5万元,团委工作经费0.5万元,新农村办工作及规划费11万元,统战部特别政治费1万元,行管局退休干部专项经费6.8万元,民宗局伊斯兰教长经费0.5万元,档案局抗战课题调研专项经费5万元和档案保护费6万元,综治办专项经费6万元,政府采购业务经费3万元